「親子喧嘩で疎遠になった長男」に相続させたくない…アパートオーナーの70代資産家男性が実行した「徹底的な相続対策」

「親子喧嘩で疎遠になった長男」に相続させたくない…アパートオーナーの70代資産家男性が実行した「徹底的な相続対策」

70代の資産家男性Sさんは、長男との親子喧嘩から疎遠になり、相続対策に悩む。次女と孫への財産承継を望むが、遺言書による法的トラブルのリスクが懸念される。感情に基づく遺言書作成は避け、相続時精算課税を活用し、長男・長女にも現金を渡すことで反発を抑えつつ、資産評価の最適化を図ることが求められる。 親から相続した建物などの固定資産。 なるべく減らさないままで次世代に引き継ぐためには、どのようにすればよいのでしょうか。 「夢相続」代表で相続実務士の曽根恵子さんが相談者の70代男性Sさんのケースから、相続に関する問題を紐解きます。 相談者： Sさん（70代・男性） 家族構成： 本人、配偶者（妻）、子ども3人（長男・長女・次女）、孫2人（10代） 長男と長女には財産を渡したくない Sさんは、ご自宅や複数のアパート、株式、現預金など多岐にわたる資産をお持ちです。 ご自身の年齢が70代半ばに差し掛かるにあたり、家族関係の複雑化と資産の管理・承継に関して不安を抱えるようになり、妻と2人で相談に来られました。 一番の要因は子どもとの疎遠です。 10年以上前、Sさんは長男と孫の教育方針を巡って激しい意見の対立から親子喧嘩となり、「二度と敷居を跨ぐな」と言い放ってしまいました。 それ以来、長男家族とは一切の交流が途絶えてしまいました。 さらに長女も長男に同調したため疎遠となり、連絡すら取れない状態が続いています。 一方で、次女だけは定期的にふたりの孫を連れて自宅へ遊びに来てくれ、日頃からSさん夫婦の身の回りを温かく気遣ってくれていました。 このような経緯から、Sさんのお気持ちとしては「本当に自分を大切にしてくれる次女と孫2人に全ての財産を遺したい。 自分を無下に扱ってきた長男と長女には1円たりとも財産をやりたくない」というのが本音でした。 Photo by Gettyimages -AD- 泥沼トラブルは必至に… 当初、Sさんは「次女と孫に財産を集中させるため、アパートを孫にも遺贈する遺言書を作成しよう」と考えておられました。 しかし、現実的にそのような遺言を残せば、Sさんの亡き後、長男や長女から次女や孫に対しても激しい怒りが向き、遺留分侵害額請求などの法的紛争が起きて、残された家族が深い泥沼のトラブルに巻き込まれることは火を見るより明らかでした。 自身の感情だけで突っ走るのではなく、真に「次女や孫を守り、家族の未来を確かなものにする」ための現実的な解決策のご提案が必要でした。 【資産構成】 • 不動産： 自宅（戸建て）、アパート5棟 • 金融資産： 現金・預金（約2,000万円超）、有価証券（上場株式等）、生命保険（既契約 約300万円） • 推定相続財産： 基礎控除額（5,400万円＝3,000万円＋600万円×4人）を大幅に超える規模.